Huuradministratie - Derdendossier huurdebiteuren
Inleiding
Dit hoofdstuk behandelt de boekingsgangen van het proces waarmee het derdendossier geboekt kan worden. Dit het gehele proces valt uiteen in huurdebiteuren en overige debiteuren. Per onderdeel behandelen we afboeking vordering (exclusief en inclusief te betalen bedrag) en terugboeken van alleen de betaling of van de gehele boeking. Het betreft hier allemaal automatische boekingen.
Uitgangspunten en keuzes
- Voorziening: De voorzieningen voor huurdebiteuren en overige debiteuren is gesplitst. Voor het afboeken zijn twee verschillende dagboeken ingericht.
- BTW bij overige debiteuren: Wanneer er btw van toepassing is op een afgeboekte vordering, dan mag de te veel afgedragen btw teruggevorderd worden. Deze terugvordering dient handmatig verwerkt te worden door de vordering af te boeken via een regulier memoriaal.
Correcties
Het ‘derdendossier’ biedt mogelijkheden voor het terugboeken van afgeboekte bedragen. Wanneer een onjuist bedrag afgeboekt is kan dit gecorrigeerd worden door de afboeking terug te boeken.
Gebruikte grootboekrekeningen en cashflowcategorieën
|
Rekeningnummer |
Rekeningnaam |
Cashflowcategoriecode |
Cashflowcategorienaam |
|
|
Debet |
Credit |
|
|
|
|
|
1101140 |
Huurdebiteuren |
|
|
|
1101160 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
|
|
|
|
1101120 |
Handelsdebiteuren intercompany |
|
|
|
1101130 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
|
|
Effect boeking op cashflow
De boekingen vanuit het ‘derdendossier’ hebben geen invloed op de cashflows.
Journaalposten
Automatische boekingsgangen
Afboeking derdendossier ‘huurdebiteuren’
|
Afboeking vordering (excl. te betalen bedrag) |
|
|
Debet |
Credit |
Broninstellingen |
Kolom |
|
1101160 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
€ 5.000,00 |
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr. |
|
|
1101140 |
Huurdebiteuren |
|
€ 5.000,00 |
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
Afboeking vordering (incl. te betalen bedrag) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101160 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
€ 5.000,00 |
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
|
|
1101140 |
Huurdebiteuren |
|
€ 5.000,00
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
1101160 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
€ 1.000,00
|
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
1101140 |
Huurdebiteuren |
|
€ 1.000,00 |
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
Terugboeken (alleen betaling) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101140 |
|
Huurdebiteuren |
€ 1.000,00 |
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
|
1101160 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
|
€ 1.000,00 |
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
Terugboeken (gehele afboeking) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101140 |
|
Huurdebiteuren |
€ 5.000,00 |
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
|
1101160 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
|
€ 5.000,00
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
1101140 |
|
Huurdebiteuren |
€ 1.000,00
|
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
|
1101160 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op huurdeb. |
|
€ 1.000,00
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
Afboeking derdendossier ‘overige’
|
Afboeking vordering (excl. te betalen bedrag) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101130 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
€ 5.000,00 |
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN)
|
Tegenrekeningnr.
|
|
|
1101120 |
Handelsdebiteuren intercompany |
|
€ 5.000,00
|
Klantboekings-groep
|
Tegoeden-rekening
|
|
Afboeking vordering (incl. te betalen bedrag) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101130 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
€ 5.000,00 |
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
|
|
1101120 |
Huurdebiteuren intercompany |
|
€ 5.000,00
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
1101130 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
€ 1.000,00
|
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
1101120 |
Huurdebiteuren intercompany |
|
€ 1.000,00 |
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
Terugboeken (alleen betaling) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101120 |
|
Huurdebiteuren intercompany |
€ 1.000,00 |
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
|
1101130 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
|
€ 1.000,00 |
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
Terugboeken (gehele afboeking) |
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
1101120 |
|
Huurdebiteuren intercompany |
€ 5.000,00 |
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |
|
|
1101130 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
|
€ 5.000,00
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
1101120 |
|
Huurdebiteuren intercompany |
€ 1.000,00
|
|
Klant-boekingsgroep |
Tegoeden-rekening |
|
|
1101130 |
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
|
€ 1.000,00
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
Handmatige boekingsgangen
Afboeking vordering (excl. Te betalen bedrag) inclusief tegenboeking btw
|
|
|
Debet |
Credit |
Bron-instellingen |
Kolom |
|
|
1101130 |
|
Voorz. voor oninbaarheid op vord. op handelsdeb. |
€ 4.587,16 |
|
Fin. Dagboek-sjablonen (DERDEN) |
Tegenrekeningnr.
|
|
1205010.02 |
|
Omzetbelast. leveringen/ diensten algemeen tarief |
€ 412,84
|
|
|
|
|
|
1101120 |
Huurdebiteuren intercompany |
|
€ 5.000,00
|
Klantboekings-groep |
Tegoeden-rekening |