Vereniging van eigenaren
Inleiding
Veel corporatie gebruiken de software van Twinq Vve om het beheer/de administratie van de Vereniging van Eigenaars te ondersteunen. Onderstaande boekingsgangen zijn hierop gebaseerd.
Uitgangspunten en keuzes
- Twinq: De administratie van Verenigingen van Eigenaren (VvE) wordt in het pakket Twinq gevoerd. Boekingen worden via het memoriaal in Dynamics Empire ingeboekt.
- Voorschot: Voorschotnota's van de VVE kunnen rechtstreeks via de factuur ingeboekt worden of via een tussenrekening, zodat een memoriaal de verdeling van de kosten maakt. Dit kan tijdswinst opleveren bij een grote hoeveelheid VVE's met relatief weinig wijzigingen in maandelijkse nota's.
- Administratievergoeding: Bij het door een corporatie voeren van de administratie voor VvE’s kan een administratievergoeding in rekening gebracht worden, d.m.v. een verkoopfactuur.
- Onderhoud: Uitgangspunt is hier dat planmatig onderhoud en reparatieverzoeken via Twinq worden geadministreerd.
Correcties
Correctie worden via een Project- of memoriaal geboekt.
Gebruikte grootboekrekeningen en cashflowcategorieën
|
Rekeningnummer |
Rekeningnaam |
Cashflowcategorie-code |
Cashflowcategorienaam |
|
|
Debet |
Credit |
|
|
|
|
|
1210010 |
Nog te ontvangen facturen overlopende passiva |
|
|
|
1104060 |
|
Overige overlopende activa overlopende activa |
|
|
|
|
1203010 |
Handelscrediteuren nominaal schulden |
|
|
|
1203060 |
|
Tussenrekening te fiatteren facturen |
|
|
|
1002010.xx |
|
RC bank tegoeden op bankgirorekeningen |
|
|
|
8012100.01 |
|
Lasten leveringen en diensten |
1.090.04 |
Service- en verbruiks-kosten |
|
8012100.02 |
|
Lasten warmtelevering |
1.090.04 |
Service- en verbruiks-kosten |
|
8012100.03 |
|
Lasten overige zaken (niet verrekenbaar) |
1.090.04 |
Service- en verbruiks-kosten |
|
0806320.0x |
|
Fondsen |
1.020 |
Vergoedingen |
|
1210057 |
|
Kosten S&V verrekenbaar |
1.090.04 |
Service- en verbruiks-kosten |
|
8014100.08 |
|
Administratiekosten servicekosten |
1.040 |
Overige bedrijfsontvangsten |
|
8016100.02 |
|
Verzekeringen |
1.090.02 |
Verzekeringen |
|
8016100.07 |
|
Aandeel in vereniging van eigenaren |
1.090.03 |
Beheerkosten |
|
1101110 |
|
Handelsdebiteuren nominaal |
|
|
|
|
8050110.02 |
VVE |
1.040 |
Overige bedrijfsontvangsten |
Effect boeking op cashflow
Facturen worden opgenomen in het cashflowoverzicht. Memoriaalboekingen leveren geen cashflow op.
Journaalposten
Automatische boekingsgangen
Niet van toepassing.
Handmatige boekingsgangen
Boeking Voorschotfactuur van VvE
|
|
|
Debet |
Credit |
Broninstellingen |
Kolom |
|
|
|
1203010 |
Handelscrediteuren nominaal schulden |
|
€ 1.000,00 |
|
|
|
1203060 |
|
Tussenrekening te fiatteren facturen |
€ 1.000,00 |
|
|
|
|
|
1203060 |
Tussenrekening te fiatteren facturen |
|
€ 1.000,00 |
|
|
|
8015100.17 |
|
Onderhoudsbijdrage VVE's |
€ 600,00 |
|
|
|
|
8012100.0x |
|
Lasten leveringen en diensten |
€ 200,00 |
|
|
|
|
1210057 |
|
Kosten S&V verrekenbaar |
€ 50,00 |
|
|
|
|
8014100.08 |
|
Administratiekosten servicekosten |
€ 35,00 |
|
|
|
|
8016100.02 |
|
Verzekeringen |
€ 15,00 |
|
|
|
|
8016100.07 |
|
Aandeel in vereniging van eigenaren |
€ 100,00 |
|
|
|
Doorberekening Administratieve vergoeding aan VvE
|
|
|
Debet |
Credit |
Broninstellingen |
Kolom |
|
|
1101110 |
|
Handelsdebiteuren nominaal |
€ 800,00 |
|
|
|
|
|
8050110.02 |
VVE |
|
€ 800,00 |
|
|